Банк России опубликовал 6 декабря проект указания о внесении изменений в Положение от 17 июня 2025 года № 858-П, предусматривающий внедрение нового подхода к оценке страхового риска по страхованию иному, чем страхование жизни. Документ размещен на официальном сайте регулятора для публичного обсуждения — предложения и замечания принимаются до 26 декабря.
Действующие требования применяют одинаковые параметры для всех страховых продуктов, не учитывая различия в уровне риска между ними. Новые требования позволят повысить точность оценки страхового риска за счет учета различий между видами страхования и статистики конкретного страховщика по каждому виду. Ключевое нововведение — переход от единых фиксированных нормативов для всех страховщиков к индивидуальным показателям. Каждая компания будет рассчитывать параметры волатильности на основе собственной статистики по методикам, предписанным Банком России. Для риска премий текущие фиксированные 16 процентов заменят на индивидуальные показатели, для риска резервов вместо 23 процентов также будут применяться расчетные значения.
Регулятор выделяет три основных компонента страхового риска. Первый — риск резервов и премий, отражающий волатильность оценки произошедших и будущих убытков. Второй — риск катастроф, обеспечивающий покрытие ущерба от одного максимального события. Третий — риск досрочного прекращения договоров, учитывающий потери из-за изменения уровня расторжений. Регулятор устанавливает верхние и нижние границы параметров волатильности для каждой учетной группы в зависимости от доли страховщика на рынке, что защищает от недооценки и переоценки рисков.
На первом этапе при расчете катастрофических рисов будут учитываться пять видов страхования: обязательное страхование гражданской ответственности при перевозке пассажиров, добровольное страхование средств наземного транспорта, морское и авиационное страхование и страхование грузов, страхование ответственности при эксплуатации опасных объектов, а также страхование ответственности арбитражных управляющих. Документ содержит специальные положения для Консорциума страховщиков Исламской Республики Иран — участники консорциума учитываются как единое юридическое лицо для целей расчета концентрационного риска.
Внедрение изменений будет происходить поэтапно. С 1 июля 2027 года начнется первый этап, охватывающий риски премий и убытков, расторжений, техногенные катастрофы. В последующий период будут включены природные и техногенные риски по остальным группам. Страховщики будут использовать треугольники развития убытков для оценки волатильности, метод Мака для расчета коэффициента вариации, матрицы корреляции между различными учетными группами и учет перестраховочной защиты через поправочные коэффициенты. Проект указания также предусматривает изменение метода расчета процентного риска по облигациям-флоатерам и введение требования о наличии двух рейтингов эмиссии для ряда облигаций со сложными денежными потоками с 1 января 2029 года.
