Статус самозанятого, который используют уже более 12 миллионов человек, предлагает выгодные налоговые ставки, но создает неопределенность в вопросе будущей пенсии. Период работы на себя по умолчанию не засчитывается в стаж, так как налог на профессиональный доход не включает отчисления в Социальный фонд. Разберемся, как устроена пенсионная система и какие шаги предпринять, чтобы обеспечить себе достойные выплаты в старости.
Почему работа на себя влияет на пенсию?
Пенсионная система в России построена на принципе страхования. Работодатели обязаны перечислять за своих сотрудников взносы в Социальный фонд России (СФР) в размере не менее 22% от зарплаты. Эти отчисления не вычитаются из оклада работника, а уплачиваются сверх него. Именно из этих взносов формируется будущая страховая пенсия: они конвертируются в стаж и индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), или баллы.
Самозанятые, уплачивающие налог по ставке 4% или 6%, не делают обязательных отчислений в СФР. Их налог идет в бюджет, но никак не влияет на пенсионные права. В результате годы работы в таком статусе не прибавляют ни стажа, ни баллов. Если у человека нет другого официального трудового опыта, он рискует в будущем претендовать лишь на минимальную социальную пенсию. Аналогичная ситуация у индивидуальных предпринимателей, но с одним отличием: они обязаны уплачивать фиксированные взносы в СФР, которые в 2025 году составляют не менее 53 658 рублей, что гарантирует им накопление стажа и баллов.
Виды пенсии по старости: на что можно рассчитывать?
В России существует два основных вида пенсии по старости, и условия их получения кардинально различаются. Понимание этой разницы — ключ к планированию своего будущего.
Страховая пенсия: заработанное право
Это основной вид пенсии, размер которой напрямую зависит от накопленного за жизнь трудового стажа и количества пенсионных баллов (ИПК). Чем выше была официальная зарплата и чем дольше человек работал, тем больше взносов перечислил за него работодатель в СФР и тем больше баллов он накопил.
Чтобы получить право на страховую пенсию в 2025 году, необходимо соответствовать трем условиям:
- Достичь пенсионного возраста: 63 года для мужчин и 58 лет для женщин.
- Иметь минимальный страховой стаж: не менее 15 лет.
- Накопить минимальное количество баллов: не менее 30 ИПК.
За год можно заработать не более 10 баллов. Если хотя бы одно из условий не выполнено, в назначении страховой пенсии будет отказано.
Социальная пенсия: государственная поддержка
Этот вид пенсии назначается тем, кто не смог заработать право на страховую пенсию, то есть не набрал нужного стажа и/или баллов. Социальная пенсия имеет фиксированный размер. В 2025 году она составляет 8824 рубля 8 копеек.
Однако по закону пенсия не может быть ниже прожиточного минимума пенсионера (ПМП) в регионе. Если назначенная пенсия ниже этого уровня (федеральный ПМП в 2025 году — 15 250 рублей), государство устанавливает социальную доплату до прожиточного минимума. Важно, что социальную пенсию по старости назначают на 5 лет позже страховой. Исключение сделано для коренных малочисленных народов Севера.
Как самозанятому обеспечить себе страховую пенсию: все способы
Хотя система по умолчанию не учитывает самозанятость, у плательщиков НПД есть несколько законных способов накопить стаж и баллы.
1. Официальное трудоустройство
Закон не запрещает совмещать самозанятость с работой по трудовому договору. Можно официально устроиться в компанию, а деятельность в качестве самозанятого использовать как источник дополнительного дохода. В этом случае работодатель будет делать все необходимые отчисления в СФР, а стаж и баллы будут копиться автоматически.
2. Покупка стажа и пенсионных баллов
Самый очевидный путь для тех, кто не планирует работать в найме, — делать добровольные взносы в СФР. Для этого нужно подать заявление в территориальный орган Социального фонда по месту жительства.
В 2025 году стоимость выглядит так:
- Минимальный взнос: 59 241 рубль 60 копеек. Эта сумма позволяет «купить» один год страхового стажа и 0,976 пенсионного балла.
- Стоимость одного полного балла: 60 698 рублей 36 копеек.
- Максимальный взнос: 473 932 рубля 80 копеек. Он позволяет приобрести за год максимально возможное количество баллов при добровольных взносах — 7,808 ИПК.
Важный нюанс: «купить» весь стаж нельзя. Как минимум половина от требуемого минимума, то есть 7,5 лет, должна быть заработана в результате официальной трудовой деятельности (в найме или в статусе ИП).
Пример Марина занимается веб-дизайном как самозанятая. До этого у нее было 10 лет официального стажа, за которые она накопила 26 баллов. В 55 лет она понимает, что для страховой пенсии ей не хватает 5 лет стажа и 4 баллов. Марина решает делать минимальные добровольные взносы в СФР в течение 5 лет. Так она докупит недостающий стаж и баллы, чтобы выйти на пенсию в положенный срок. Ее племянница Ульяна, которая стала самозанятым репетитором сразу после института и не имеет другого стажа, тоже может покупать баллы, но для получения права на страховую пенсию ей все равно придется где-то наработать 7,5 лет официального стажа.
3. Учет нестраховых периодов
Пенсионные баллы и стаж начисляются не только за работу. Существуют социально значимые периоды, которые также идут в зачет:
- Уход за ребенком до 1,5 лет: 1,8 балла за первого, 3,6 за второго, 5,4 за третьего или четвертого.
- Участие в СВО: 3,6 балла за год.
- Срочная служба в армии: 1,8 балла за год.
- Уход за человеком с инвалидностью I группы или ребенком с инвалидностью: 1,8 балла за год.
- Уход за пожилым человеком старше 80 лет: 1,8 балла за год.
Если самозанятый осуществляет уход за пожилым родственником, это можно официально оформить, чтобы получать за этот период стаж и баллы, продолжая работать на себя.
4. Накопительная пенсия
Это отдельный инструмент, который позволяет формировать прибавку к основной пенсии. Раньше ее формировали работодатели, но с 2014 года программа заморожена. Сейчас копить можно только добровольно. Для этого нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) или подать заявление в СФР и самостоятельно перечислять любую комфортную сумму.
Назначение накопительной пенсии не зависит от стажа и ИПК. Обратиться за ней можно при достижении пенсионного возраста. Самозанятые, которые платят только налог на профессиональный доход, не смогут получить налоговый вычет за эти взносы, так как не являются плательщиками НДФЛ.
Работа в статусе самозанятого не означает автоматический отказ от будущей пенсии. Однако для ее формирования требуются активные действия. Чтобы претендовать на страховую пенсию, необходимо накопить 15 лет стажа и 30 баллов. Сделать это можно, совмещая самозанятость с официальной работой или делая добровольные взносы в Социальный фонд. Главное — заранее оценить свою ситуацию, рассчитать недостающие годы и баллы и начать действовать, не откладывая заботу о своем будущем на последний момент.